Im folgenden Beispiel liegt eine Differenz zwischen dem Saldo Bilanz und Erfolgsrechnung im Betrag von Fr. 5372.55 vor.



Als erstes wird empfohlen, der Saldo im Sammelkonto s000 zu prüfen. Dafür gehen Sie in der Finanzbuchhaltung auf Datei/Drucken und wählen den Ausdruck detailliertes Kontoblatt.



Für die Differenz Saldo Bilanz/Erfolgsrechnung ist bei unserem Beispiel der Saldo im Sammelkonto verantwortlich. Hier ist nämlich die Haben-Seite höher als die Soll-Seite. Geht bei Ihnen allerdings das Konto s000 auf (= Saldo Fr. 0.00), dann können Sie diese Anleitung überspringen. Fahren Sie weiter mit der Beschreibung "neues Konto erstellt und nicht im Kontenplan eingefügt".



Stimmt die Haben- nicht mit der Soll-Seite überein, müssen Sie jene Buchung suchen, welche zum Saldo von Fr. 5372.55 führt.  


Suchen Sie nun im detaillierten Kontoblatt die Buchung, die zuletzt zum Saldo von Fr. 0.00 geführt hat.


Hier war der Saldo zum letzten Mal auf Fr.  0.00.


Ab dem Zeitpunkt Saldo 0.00 prüfen Sie nun sämtliche manuelle Buchungen. An diesem Beispiel scheint gerade die Buchung "Chèque Helsana" nicht i.O. zu sein. Buchungen auf das Sammelkonto werden vorgenommen, um einen Betrag auf mehrere Konti oder Kostenstellen zu verteilen. Wobei nach der Verteilung des Totalbetrages das Sammelkonto wieder entlastet wird. Bei dieser Buchung ist das nicht der Fall. Man kann davon ausgehen, dass diese Buchung auf ein Erfolgskonto hätte gebucht werden sollen. Was wir nun machen. Danach wird der Saldo geprüft.


Führt der Saldo nach der ersten Korrekturbuchung nicht zum Betrag von Fr. 0.00, dann müsste dieser Ablauf wiederholt werden. Das heisst die Buchung suchen, welche zuletzt zum Saldo von Fr. 0.00 geführt hat und Folgebuchungen prüfen.